Mẫu báo cáo thực hiện - kế hoạch ngân sách

Trong một doanh nghiệp, ngân sách không chỉ là con số chi tiêu được phê duyệt — mà là cam kết về mục tiêu tài chính và hiệu quả hoạt động của từng phòng ban.

Việc theo dõi sát sao giữa Thực hiện (Actual) và Kế hoạch (Budget) giúp Ban lãnh đạo nhìn rõ bức tranh toàn diện, kiểm soát rủi ro và tối ưu nguồn lực.

________________________________________

1. Giúp đánh giá hiệu quả hoạt động thực tế

Mỗi phòng ban đều có kế hoạch chi phí và doanh thu dự kiến (ví dụ: Marketing – chi quảng cáo, Sản xuất – chi nguyên vật liệu, Nhân sự – chi lương thưởng…).

Khi đối chiếu Thực hiện / Kế hoạch, doanh nghiệp dễ dàng nhận diện:

• Phòng ban nào đang sử dụng ngân sách hiệu quả, tạo ra kết quả tốt.

• Phòng ban nào đang vượt chi hoặc chậm tiến độ, cần điều chỉnh.

Kết quả: nhà quản lý có thể đánh giá đúng năng lực thực thi chứ không chỉ nhìn vào tổng chi phí.

________________________________________

2. Cảnh báo sớm rủi ro tài chính và sai lệch ngân sách

Bằng cách theo dõi Actual vs Budget theo thời gian (tháng / quý), doanh nghiệp phát hiện sớm các dấu hiệu:

• Chi phí vượt kế hoạch → điều chỉnh lại phân bổ.

• Doanh thu không đạt dự kiến → xem xét lại chiến lược.

• Các khoản đầu tư chưa mang lại kết quả → đánh giá hiệu quả đầu tư.

Nhờ đó, Ban lãnh đạo ra quyết định kịp thời thay vì xử lý hậu quả cuối kỳ.

________________________________________

3. Tăng tính minh bạch và trách nhiệm tài chính

Khi ngân sách được phân bổ rõ cho từng bộ phận và theo dõi thường xuyên, mọi phòng ban đều:

• Hiểu rõ phạm vi chi tiêu của mình.

• Có trách nhiệm giải trình với số liệu thực hiện.

• Chủ động hơn trong việc quản lý chi phí và đề xuất điều chỉnh.

Đây là yếu tố quan trọng để hình thành văn hóa quản trị theo dữ liệu (Data-driven management).

Công nghệ

Power BI

Có thể kết nối: Excel / Google Sheets / SQL

Dashboard custom theo dữ liệu thực tế